Belastingaftrek is iets waar veel mensen geld mee kunnen besparen, maar toch laten veel Nederlanders dit liggen. Ze weten niet precies wat aftrekbaar is, of ze denken dat het te ingewikkeld is. Dat is zonde, want soms gaat het om honderden euro’s die je gewoon terugkrijgt. In dit stuk lees je wat je kunt aftrekken, hoe het werkt en waar je op moet letten.
Wat je mag aftrekken van de belasting
De Nederlandse belastingdienst staat toe dat je bepaalde kosten aftrekt van je inkomen. Je betaalt dan belasting over een lager bedrag, waardoor je minder afdraagt of geld terugkrijgt. Denk aan kosten voor je hypotheek, zorguitgaven, giften aan een goed doel of studiekosten. Niet elke uitgave telt mee, er zijn duidelijke regels over wat wel en niet in aanmerking komt. Het loont om dit goed te bekijken voordat je aangifte doet, want veel mensen missen aftrekposten die gewoon voor hen beschikbaar zijn.
Zorgkosten die je kunt opgeven bij de aangifte
Een grote categorie is die van de zorgkosten. Sommige medische uitgaven die je eigen risico overstijgen en niet worden vergoed door je zorgverzekering, mag je opgeven. Het gaat dan bijvoorbeeld om kosten voor een diëtiste op voorschrift van een arts, bepaalde hulpmiddelen, reiskosten naar het ziekenhuis of kosten voor een mantelzorgwoning. Ook uitgaven voor gezinsleden die bij jou inwonen tellen mee. Er geldt wel een drempel: alleen het deel van de kosten dat boven een bepaald percentage van je inkomst uitkomt, is aftrekbaar. Hoe hoog dat percentage is, hangt af van je inkomen. Heb je hoge medische kosten gemaakt en zijn die niet of nauwelijks vergoed? Dan is het zeker de moeite waard om dit na te gaan.
Hypotheekrente en andere woonkosten
Voor veel huiseigenaren is de hypotheekrenteaftrek de bekendste vorm van fiscale aftrek. Je mag de rente die je betaalt over je hypotheek opgeven als aftrekpost. Dit geldt voor de lening die je hebt afgesloten voor je eigen woning. Let op: er zijn regels over hoe lang je hiervan gebruik kunt maken en over het tarief waartegen je mag aftrekken. Dat tarief is de afgelopen jaren verlaagd en is nu gekoppeld aan je inkomen. Heb je een deel van je hypotheek al afgelost of gebruik je een deel van je woning voor werk? Dan kan de situatie anders liggen. Het is verstandig om dit te controleren of te laten nakijken door iemand met kennis van belastingzaken.
Giften, alimentatie en andere aftrekposten
Naast zorg en wonen zijn er meer posten die je kunt opgeven. Giften aan erkende goede doelen zijn aftrekbaar, mits je ze kunt aantonen met een bankafschrift of een kwitantie. Bij periodieke giften via een notariële akte of een schenkingsovereenkomst geldt zelfs geen drempel, waardoor je het volledige bedrag mag opgeven. Betaal je alimentatie aan je ex-partner? Ook dat is aftrekbaar. Kosten voor kinderopvang, studiekosten voor een opleiding die je volgt voor je werk of bepaalde beroepskosten kunnen in sommige gevallen ook in aanmerking komen. Het totale plaatje is voor iedereen anders, want het hangt af van je persoonlijke situatie, je inkomen en welke kosten je dat jaar hebt gemaakt.
Veelgestelde vragen
Wat is het verschil tussen een belastingkorting en een aftrekpost?
Een aftrekpost verlaagt je belastbaar inkomen. Je betaalt dan belasting over een kleiner bedrag. Een belastingkorting wordt direct van het te betalen belastingbedrag afgetrokken. Beide leiden tot minder belasting betalen, maar ze werken op een andere manier.
Hoe hoog is de drempel voor het aftrekken van zorgkosten?
De drempel voor het aftrekken van zorgkosten hangt af van je inkomen. Hoe hoger je inkomen, hoe hoger de drempel. Alleen de kosten die boven die drempel uitkomen, zijn aftrekbaar. Je kunt de exacte drempelbedragen vinden op de website van de belastingdienst.
Mag je zorgkosten aftrekken als je een zorgverzekering hebt?
Ja, dat mag. Maar je mag alleen de kosten opgeven die je zelf hebt betaald en die niet zijn vergoed door je zorgverzekering. Het gaat dus om het deel dat je echt zelf hebt gedragen, bovenop je eigen risico.
Kun je aftrekposten ook met terugwerkende kracht opgeven?
Je kunt tot vijf jaar terug een aangifte indienen of een eerder ingediende aangifte laten herzien. Ben je vergeten om een aftrekpost op te geven? Dan kun je dat in veel gevallen alsnog doen via een bezwaar of een verbeterde aangifte. Doe dit wel zo snel mogelijk, want er geldt een wettelijke termijn.
